2017年3月20日，USCIS宣布將會(huì)開(kāi)始對(duì)EB-5區(qū)域中心進(jìn)行合規(guī)性審計(jì)，以收集特定數(shù)據(jù)來(lái)驗(yàn)證區(qū)域中心申請(qǐng)信息和I-924A表格中提供的年度認(rèn)證，目標(biāo)是為了提高EB-5項(xiàng)目的完整性。投資移民項(xiàng)目辦公室審計(jì)小組將會(huì)對(duì)政府信息、商業(yè)和公共記錄、投資者申請(qǐng)信息等方面進(jìn)行審計(jì)，還會(huì)進(jìn)行實(shí)地考察和投資人面試。

美國(guó)EB-5

這個(gè)舉措并不意外,因?yàn)橥顿Y移民項(xiàng)目辦公室(IPO)在過(guò)去兩年來(lái)，已經(jīng)提到過(guò)很多次關(guān)于EB-5項(xiàng)目合規(guī)性審查的問(wèn)題了。下面諾華移民CEO劉章為先生(微信號(hào)：Ziegfeld001)想針對(duì)性的說(shuō)一下，應(yīng)對(duì)審計(jì)需要注意的五個(gè)要點(diǎn)。

1.擬定一個(gè)應(yīng)對(duì)計(jì)劃

應(yīng)對(duì)審計(jì)小組，有一個(gè)實(shí)際性的指導(dǎo)計(jì)劃是非常明智的，而且要確保所有員工明確嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃。應(yīng)該指定一個(gè)負(fù)責(zé)回答EB-5審計(jì)小組問(wèn)題的主要責(zé)任人，同時(shí)最好準(zhǔn)備一個(gè)備用人選，以防主要負(fù)責(zé)人出差或臨時(shí)有事，他們必須對(duì)項(xiàng)目非常了解，而且擅長(zhǎng)溝通交流。

2.跟蹤EB-5資金走向

這絕對(duì)是至關(guān)重要的，EB-5區(qū)域中心有常規(guī)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)，對(duì)資本從第三方托管到新企業(yè)（NCE），再到創(chuàng)造就業(yè)實(shí)體（JCE）進(jìn)行跟蹤。此外，EB-5區(qū)域中心還要復(fù)查和更新涉及EB-5企業(yè)資金合法來(lái)源的盡職調(diào)查。

3.宣傳活動(dòng)記錄

EB-5區(qū)域中心應(yīng)該對(duì)活動(dòng)和宣傳保留記錄，這包括對(duì)研討會(huì)、國(guó)內(nèi)外宣講會(huì)進(jìn)行跟蹤，確認(rèn)注冊(cè)經(jīng)紀(jì)企業(yè)和外國(guó)代理遵守所有的義務(wù)和擔(dān)保協(xié)議。

4.涉及利益記錄

EB-5區(qū)域中心所有相關(guān)利益方應(yīng)真實(shí)且完整履行自身責(zé)任，包括但不限于，開(kāi)發(fā)協(xié)議、EB-5區(qū)域中心管理協(xié)議、NCE贊助協(xié)議、NCE管理協(xié)議，以及合法服務(wù)協(xié)議。此外，所有的支出、費(fèi)用、盈利、附加費(fèi)用、或涉及利益相關(guān)方的其它轉(zhuǎn)移匯款，都應(yīng)該符合以上協(xié)議和I-924、I924A表格中的條款。

5.EB-5投資者NCE管理要求

相關(guān)法規(guī)要求EB-5投資者“從事NCE的管理工作,行使日常管理或政策制定都可以”。大多數(shù)NCE都是有限合伙人或有限責(zé)任公司，為EB-5投資者提供在法律范圍內(nèi)管理企業(yè)的權(quán)利。如果組織機(jī)構(gòu)文件要求合伙人或有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)人召開(kāi)常規(guī)性會(huì)議，EB-5區(qū)域中心也應(yīng)該有類(lèi)似的會(huì)議（或至少?lài)L試舉行類(lèi)似會(huì)議），并做好會(huì)議紀(jì)要。

我們一直都在強(qiáng)調(diào)為EB-5區(qū)域中心審計(jì)做好準(zhǔn)備的必要性。如果您有任何相關(guān)的想法或建議，歡迎隨時(shí)聯(lián)系溝通。